00.99.01 Programma 'Samen leven' programmabrede kosten (€ 293.000 N)
Tijdens het opstellen van de begroting worden de kostenplaatsen op basis van voorcalculatie aan de producten doorbelast. Als gevolg van nieuwe regels Besluit begroting en verantwoording (BBV) worden de kostenplaatsen bij de rekening op basis van de werkelijke kosten (salarissen en inhuur van derden) doorbelast aan de producten.
In de loop van 2018 heeft er een budgetneutrale verschuiving plaatsgevonden; er is € 0,3 miljoen ten laste gebracht van de post 'flankerend personeelsbeleid' onder programma 'Algemene dekkingsmiddelen'. Doordat de werkelijke kosten op basis van de voorcalculatorische verdeelsleutel uit de primitieve begroting 2018 worden toegerekend naar de producten, is op dit deelprogramma onder Samen leven een nadeel van € 0,3 miljoen ontstaan. Bij 'Algemene dekkingsmiddelen' komt een voordeel van dezelfde omvang tot uitdrukking.

00.99.02 Programma 'Samen leven' mutaties reserves (€ 949.000 N)

Stortingen (€ 421.000 N)

1. In de decembercirculaire 2018 zijn door het Rijk middelen beschikbaar gesteld met omschrijving 'transformatiefonds Sociaal Domein jeugd'. Het Transformatiefonds is bedoeld om de transformatiebeweging te bevorderen en sluit aan bij het Actieprogramma Zorg voor de Jeugd. De middelen die voor 2018 zijn toegekend (€ 398.000) zijn bestemd voor de regio Lekstroom. Omdat deze middelen pas in december 2018 zijn toegekend en er nog geen uitgaven gemaakt zijn, zijn ze gestort in de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang (€ 398.000 N). Deze storting was niet begroot.
2. Het niet uitgegeven handgeld 2018 is door WIL terugbetaald aan de gemeenten om nog projecten uit te kunnen voeren. Deze middelen zijn gestort in de bestemmingsreserve WWB-inkomensdeel (€ 23.000 N).

Onttrekkingen (€ 528.000 N)

1. Binnen het Programma Sociale Kracht zijn er in 2018 naast een aantal kleine, ook een aantal grote meerjarige projecten gestart (waaronder Houtense Werktafel en Sterke Buurten). Hoewel er in 2018 wel gestart is met deze projecten zal het financiële effect ten gevolge van de verbreding van de uitvoering zich vooral in 2019 voordoen. Deze uitgaven worden gedekt uit de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang. Doordat de werkelijke uitgaven lager zijn uitgevallen, is de onttrekking ook lager (€ 333.000 N). De voordelen door de lagere uitgaven zijn voor het grootste gedeelte verantwoord onder de deelprogramma's 'Toegang en transformatie' en 'Inkomen'.
2. In de begroting voor het Sociaal Team was rekening gehouden met een onttrekking van € 550.000 uit de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang. Doordat de werkelijke uitgaven 2018 lager zijn uitgevallen (zie voordeel van € 155.000 onder deelpro-gramma 'Toegang en transformatie' van dit programma), is de onttrekking ook € 155.000 lager dan begroot. Na een kleine afrekening die nog in 2019 zal plaatsvinden, kon het resterende bedrag vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo (€ 145.000). Per saldo heeft dus een onttrekking plaatsgevonden van € 540.000 (€ 10.000 N).
3. In de maandelijkse begrotingswijziging van december 2018 zijn de restantmiddelen voor huishoudelijke hulp toelage in de bestemmingsreserve Programma Transities in Samenhang gestort. Voor 2018 was een onttrekking begroot, maar die bleek niet nodig te zijn, waardoor op dit deelprogramma een nadeel van € 87.000 is ontstaan.
4. Ten behoeve van het verwachte tekort 2018 op het programma Werk (WIL) is een budget opgenomen van € 111.000 in de 2e bestuursrapportage 2018. De werkelijke uitgaven zijn lager uitgevallen (€ 87.000), waardoor een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve WWB-werkdeel nodig was (€ 64.000 N). Daarnaast is € 23.000 gestort in de bestemmingsreserve (zie onder 'stortingen).
5. Overige verschillen tellen op tot € 34.000 N.

Voor alle mutaties in de reserves geldt dat deze budgettair neutraal zijn.